2025년 IRP vs 연금저축, 무엇이 더 유리할까?
노후 준비와 절세를 동시에 만족시키는 대표적인 금융 상품으로 IRP(개인형 퇴직연금)과 연금저축이 있습니다. 두 상품 모두 세액공제 혜택이 있지만, 수수료 구조, 인출 조건, 세금 처리 방식 등에서 차이가 있어 신중한 선택이 필요합니다.
1. IRP와 연금저축의 기본 구조
- IRP (Individual Retirement Pension): 직장인, 자영업자 모두 가입 가능. 퇴직금 이체와 본인 추가 납입 가능.
- 연금저축 (연금저축펀드/보험): 개인이 노후 대비 목적으로 자유롭게 납입.
2. 세액공제 혜택 비교 (2025년 기준)
2025년 현재, 두 상품을 합산해 최대 700만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
- 연금저축: 연 400만 원까지 세액공제 (13.2% ~ 16.5%)
- IRP: 연금저축 초과분 300만 원까지 추가 세액공제 가능
총 700만 원 납입 시 최대 115,500원 ~ 115만 5000원 절세 효과 발생
3. 수수료와 운용 방식
- 연금저축: 펀드형은 저렴한 수수료(연 0.3~1.0%), 보험형은 수수료 높음
- IRP: 계좌 관리 수수료 + 운용 수수료 발생 (총 연 0.5~1.5%)
직장인 퇴직금을 운용할 계획이라면 IRP 활용이 유리하지만, 단순 절세 목적이라면 연금저축이 수수료 측면에서 효율적입니다.
4. 인출 조건 및 세금
- 공통: 만 55세 이후 연금으로 수령 시 이자소득세보다 낮은 연금소득세(3.3~5.5%) 부과
- 중도 해지 시: 기타소득세 16.5% 부과 → 절세 혜택 전액 반납
5. 어떤 선택이 유리할까?
- 직장인 + 퇴직금 관리 + 추가 납입 원함 → IRP 추천
- 자영업자 또는 절세 위주 투자 → 연금저축펀드 추천
- 최대 절세 효과를 원한다면 둘 다 활용하여 연 700만 원 납입 구성도 가능
※ 본 글은 2025년 6월 기준 최신 세법 정보를 기반으로 작성되었습니다.